反洗錢 KYC是關鍵
【文/精博國際顧問 莊勝勳】
「KYC（認識你的客戶）」在2017年各國金融業界中，絕對足以登上熱門搜尋關鍵字。以境外公司來看，從註冊地政府針對公司股東董事資料收集，到銀行帳戶追蹤法人戶之最終受益人，都是源於同一概念—防制洗錢。
海外地區各註冊國以第一線人員的初步判斷、內部結構的呈現、所有成員的資料補充做審核，然而，若是客戶無法或不想配合，將面臨註冊國最終極手段，就是辭去對該公司之註冊代理人職務，則將無法維繫法律效力銜接，如此一來，客戶將無法取得該公司存續證明文件。
存續證明影響多大，如該公司是控股公司，存續證明無法取得，即視同母公司已不存在，對於投資地區之相關查核，恐無法交代，進而影響投資當地子公司、孫公司之營運。
對銀行帳戶的影響，亦在存續證明已無法取得的狀況下，面對台灣金管會5/22發佈的OBU管理辦法修正案，是無法符合現今銀行對於OBU帳戶之審查，如此一來，可能面臨輕者帳戶被凍結，重者被強制關戶。不僅影響到控股母公司，甚至投資地區的子公司想把盈餘匯出，也會遇到問題；若發生在貿易戶，買方匯入會遇到問題，支付賣方款項也將受阻；若透過帳戶做資產管理，所購買長年期之商品，因存續問題導致商品年限到期後資金無法贖。
從防制洗錢的角度來看，金融監管單位對於金融帳戶之KYC，除資料補全外，還有一大重點就是資金進出的合理性，合理的貨款支出、合理的盈餘匯入、合理的分紅機制，加上配合金融單位的資料檢核，防制洗錢機制及KYC將帶來更安全的操作環境。
【本文刊登於經濟日報2017.7.12 A12版】
